EPS가 뭐에요? 반드시 알아야 하는 재무제표용어

EPS는 당기순이익에서 우선주 배당을 뺀 뒤 가중평균 보통주 수로 나눈 값입니다. 한 주가 실제로 벌어온 이익이라 생각하면 쉽습니다. EPS가 꾸준히 오르면 수익성 체력이 좋아졌다는 뜻이고, PER 계산의 분모이기도 합니다. 다만 일회성 이익, 자사주 매입으로 왜곡될 수 있어 3년 이상 추세로 확인하는 습관이 좋습니다. 동일 업종 내 EPS 흐름 비교가 특히 유효합니다. EPS PER ROE PBR을 함께 봐야 오판을 줄일 수 있습니다.

PER·PBR: 비싸냐 싸냐의 간단한 잣대

PER은 주가를 EPS로 나눈 값으로, 현재 가격이 이익 대비 몇 배인지 보여줍니다. 업종 평균 대비 낮으면 저평가 신호일 수 있으나, 구조적 저성장 업종일 수도 있어 주의가 필요합니다. PBR은 시가총액을 순자산으로 나눈 값으로 1 미만이면 자산 대비 싸게 거래되는 상황입니다. 자산 중심 업종은 PBR이, 성장주 평가는 PER이 더 잘 작동하는 경향이 있습니다. EPS PER ROE PBR을 업종 맞춤으로 해석해 주세요.

ROE: 주주 돈으로 얼마나 잘 벌었나

ROE는 자기자본 대비 순이익 비율입니다. 10% 안팎은 보통, 15% 이상이면 경쟁우위 가능성을 의심해볼 만합니다. 다만 차입을 과하게 쓰면 ROE가 인위적으로 높아질 수 있어 부채비율, 이자보상배율을 함께 점검하세요. ROE가 높고 EPS가 성장하며 PER이 업종 평균과 큰 괴리가 없고, PBR이 합리적이면 이상적인 조합입니다. EPS PER ROE PBR 네 가지를 한 화면에 놓고 과거 12분기 추세로 보면 판단이 빨라집니다.

정리 포인트는 간단합니다. EPS는 실력, PER은 기대, PBR은 안전마진, ROE는 효율입니다. 단기 매매보다 기업을 보유할 분들께 특히 권합니다. 오늘 관심 종목의 EPS PER ROE PBR 네 가지를 업종 평균과 나란히 비교해 보세요. 의외로 답은 이미 숫자에 있습니다.

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